Les tableaux de bord au sein de l'entreprise

A qui sont destinés les tableaux de bord dans l'entreprise :

Suivre l'activité financière et la rentabilité de l'entreprise
Suivre les ressources humaines
Suivre la force commerciale
Suivi de l’avancement des travaux / prestations / chantiers (si possible et adapté à l’activité)
Suivre la qualité
...

Périodicité à définir :
- Quotidienne
- Hebdomadaire
- …
Mettre en place des tableaux utiles, rapides et faciles à lire et qui ne soient pas trop longs à produire
Quel est le format de présentation
- Tableaux chiffrés
- Histogramme / camemberts ?
Ces outils sont-ils ou non partagés au sein de votre entreprises

Budgets prévisionnels
1. Budget des investissements (mode de financement)
2. Budget des frais généraux (coûts fixes et coûts variables)
3. Budget de la masse salariale
4. Budget des financements (emprunts, subventions publiques….)
5. Budget de chiffres d’affaires
Comparer le budget avec le réalisé de manière périodique
Analyser si possible les ratios financiers avec ceux du secteur et des concurrents de proximité
Suivi des ratios par métiers
1. Commerce
  1. Marge commerciale
  2. Pour commerce de détail
    1. Taux de marge / Le taux de marque / Coefficient multiplicateur
    2. Paniers moyens par clients
    3. Nombre de clients par jours
    4. Nombre de tickets – personnes passées en caisse (par période et à analyser)
    5. Chiffre affaire par m²
    6. Nombre de salariés par m²
2. Industrie
  1. Valeur ajoutée
  2. Valeur ajoutée par salariés
  3. Ratio : salaires chargés / valeur ajoutée (si < 1 !!!!)
3. Services
  1. Temps passés / taux horaires facturés = total facturé
  2. Taux horaire par salarié
4. BTP
  1. Marge brute
  2. Marge à terminaison (fin de chantier)
  3. Marge à l’avancement (en cours de chantier)
  4. ....