Etablir la liasse fiscale de votre entreprise 

Vous devez établir la liasse fiscale de votre entreprise, il est alors nécessaire de savoir ce qu'est une déduction et une réintégration, connaître les différents feuilles de la laisse fiscale. Vous devez aussi connaître les obligations fiscales, les délais pour télétransmettre la liasse fiscale... FORMA-LEARN vous propose une formation sur la liasse fiscale, qui s'effectuera sous forme de cas pratique avec un diplômé d'expertise comptable.

 

Durée la formation :

  • 2 jours

Prix total de la formation hors taxes :

  • 1.280 euros hors taxes

Lieu de la formation :

  • Paris
  • (cette formation peut aussi être animée pour votre entreprise dans vos locaux)

Objectifs de la formation :

  • Monter la liasse fiscale (hors intégration fiscale)
  • Savoir calculer le résultat fiscal et l'impôt sur les sociétés à payer
  • Connaître les principaux feuillets de la liasse
  • Identifier et les pièges à éviter

Pré-Requis :

  • Bonnes connaissances en comptabilité

Public visé par la formation :

  • Comptables, et responsables comptables d'entreprises ou d'associations

Programme de la formation :

  • Présentation de la formation et du formateur
  • Séquence d'introduction et tour de table 
  • Jour 1 - Savoir établir et renseigner la liasse fiscale :
    • Où se documenter
    • Différence entre les régimes réels d'imposition 
      • Réel simplifié
      • Réel normal

Mise en pratique : présentation des liasses fiscales au réel simplifié et au réel normal

  • Déterminer le résultat fiscal et calculer l'IS
    • La démarche de détermination du résultat fiscal
    • Les différents taux d'impôts sur les sociétés (taux normal, taux réduit, contribution sociale, contribution exceptionnelle...)
    • La détermination du résultat fiscal : explication et justification des principaux retraitements fiscaux (réintégrations, déductions)
    • Le paiement de l'impôt société et des acomptes

Mise en pratiquecalcul des acomptes d'IS, des résultats fiscaux et de l'IS à payer.

  • Établir la liasse fiscale
    • Présentation des imprimés de la liasse.
    • Le suivi des déficits /  reports en avant / imputation des déficits de l'entreprise
    • Le carry back
    • Le suivi des frais généraux
      • Les principaux pièges à éviter lors de l'établissement de la liasse fiscale

Mise en pratiquesavoir renseigner les principaux feuillet de la liasse fiscale (2058 A, 2058 B...)

  • Mettre en œuvre une démarche de révision comptable afin de fiabiliser votre liasse fiscale
    • Les étapes indispensables pour établir la liasse fiscale de votre entreprise
    • Préparer des notes de travail et justifier tous les postes comptables afin de préparer votre liasse fiscale (la TVS, les amortissements excédentaires, les dépenses somptuaires, les IFC, participation des salariés...)
    • Comment mettre à jour ses connaissances fiscales afin d'anticiper les éventuels changements fiscaux

Mise en pratique : calcul des amortissements non déductibles, détermination des charges non déductibles

  • Jour 2 - Remplir la liasse au travers d'un cas pratique
    • Cas pratique d'une journée - savoir renseigner la liasse fiscale
      • Entrainement sur des cas ou sur les comptes de votre entreprise
      • Calculs de résultats fiscaux : réintégrations, déductions
      • Suivi des déficits
      • Revue d'une liasse fiscale, et identification des points majeurs

Mise en pratique : plusieurs exercices de détermination de résultat fiscaux selon que le résultat fiscal est bénéficiaire ou déficitaire, calcul de l'IS et renseignement des feuillets correspondants

Moyens et méthodes pédagogiques :

  • Un support de formation sera remis à tous les participants à l'issue de la formation
  • Nos formations sont participatives, interactives et ponctuées de nombreux exemples concrets et cas pratiques, afin d'être les plus opérationnelles possibles.
  • Vous pouvez contacter FORMA-LEARN après la session si vous souhaitez obtenir un "rappel" sur des points abordés. Votre formateur reprendra alors contact avec vous.

Diplôme et expérience du formateur :

  • La formation sera animée par Guy de CIBON qui est diplômé d'expertise comptable après avoir travaillé près de 20 ans en cabinet d'expertise comptable et de commissariat aux comptes.

  • Guy de CIBON a une expérience de 10 ans dans l'animation de formation.

Dates de la formation :

6 au 7-mars-17
2 au 3-mai-17
4 au 5-sept.-17
6 au 7-nov.-17