- Présentation de la formation et du formateur
- Séquence d'introduction et tour de table
- L'impôt sur le revenu et l'impôt sur les sociétés selon la forme de l'entreprise
- Où trouver l’information fiscale et maintenir ses connaissances à jour
- Connaître les principes fiscaux
- Distinction charges / immobilisations
- Distinction immobilisations / stocks
- Quels sont les taux d’impôts sur les sociétés
- Les acomptes d’impôt sur les sociétés et la liquidation de l’impôt sur les sociétés
Mise en pratique : calcul, suivi et comptabilisation des acomptes d'IS.
- Déterminer le résultat fiscal (hors intégration fiscale)
- Principaux retraitements
- Déductions
- Réintégrations
- Les déficits fiscaux
- Carry back
- Report en avant
Mise en pratique : calcul du résultat fiscal et de l'IS à payer
- Comprendre la TVA
- TVA sur les débits et les encaissements
- TVA sur les notes de frais
- Les déclarations de TVA
Mise en pratique : calcul de la TVA à payer. Remplir une déclaration de TVA
- Calculer la TVS (taxe sur les véhicules de sociétés)
Mise en pratique : exercice afin de savoir remplir la déclaration fiscale correspondante
- Appréhender la CET - Contribution Economique et Territoriale
- CFE - Cotisation Foncière des Entreprises
- CVAE - Cotisation sur la Valeur Ajoutée des Entreprises
Mise en pratique : calcul de la CVAE d'une entreprise
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